計(jì)提折舊明細(xì)表填寫？

固定資產(chǎn)折舊明細(xì)表是用來計(jì)算各月固定資產(chǎn)折舊額的明細(xì)表，企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中使用固定資產(chǎn)而使其損耗導(dǎo)致價(jià)值減少僅余一定殘值，其原值與殘值之差在其使用年限內(nèi)分?jǐn)偟墓潭ㄙY產(chǎn)耗費(fèi)是固定資產(chǎn)折舊。

正常來講，企業(yè)對所有固定資產(chǎn)都要計(jì)提折舊，具體涵蓋以下四種情況：

1.房屋建筑物;

2.在用的機(jī)器設(shè)備、食品儀表、運(yùn)輸車輛、工具器具;

3.季節(jié)性停用及修理停用的設(shè)備;

4.以經(jīng)營租賃方式租出的固定資產(chǎn)和以融資租賃式租入的固定資產(chǎn)。

影響固定資產(chǎn)折舊的因素：

1.固定資產(chǎn)原價(jià)

2.預(yù)計(jì)凈殘值

3.固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備

4.固定資產(chǎn)的使用壽命

本月對上月新增固定資產(chǎn)計(jì)提折舊，摘要寫“計(jì)提xx月份折舊”即可。計(jì)提折舊的會計(jì)分錄為：貸：累計(jì)折舊2、本月對上月固定資產(chǎn)折舊進(jìn)行補(bǔ)提，則摘要寫“補(bǔ)計(jì)提上月份折舊”。計(jì)提折舊的會計(jì)分錄為：貸：累計(jì)折舊

累計(jì)折舊負(fù)數(shù)代表什么？

      累計(jì)折舊是不能出現(xiàn)負(fù)數(shù)的,出現(xiàn)負(fù)數(shù)的情況可能有:

      1、在計(jì)提折舊時(shí)多提。

      2、在出售、處置、報(bào)廢等情況下多轉(zhuǎn)。

     固定資產(chǎn)減去累計(jì)折舊等于固定資產(chǎn)凈值，記提折舊的數(shù)額是寫在累計(jì)折舊的貸方的，但是編資產(chǎn)負(fù)債表的時(shí)候把它寫在了借方，所以要減去。

用友U8折舊分配表如何修改？

直接重新計(jì)提即可

你說的情況只是有科目不對，計(jì)提金額是沒有問題的話，可以直接在折舊清單里重新點(diǎn)憑證按鈕再生成憑證，直接在生成的憑證上面修改科目即可，不需重新計(jì)提。